重要内容提示：
● 拟聘任的会计师事务所名称为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。
2.人员信息
截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人179人，共有注册会计师1395人，其中745人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务规模
容诚会计师事务所经审计的2022年度收入总额为266,287.74万元，其中主要为：审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元。
容诚会计师事务所共承担366家上市公司2022年年报审计业务，审计收费总额42,888.06万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对厦门建发股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为12家。
4.投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京 74民初111号]作出判决，判决华普天健会计师事务所（北京）有限公司和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健所及容诚所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5.诚信记录
容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施12次、自律监管措施1次、自律处分1次。
8名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施各1次，3名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律处分各1次；27名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施2次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施3次。
3名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。
二、项目信息
1.基本信息
项目合伙人：陈芳，1992年开始从事上市公司审计业务，1998年成为中国注册会计师，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2022年开始为建发股份公司提供审计服务；近三年签署过多家上市公司审计报告。
项目合伙人：邱小娇，2010年开始从事上市公司审计业务，2010年成为中国注册会计师，2019年开始在容诚会计师事务所执业，2022年开始为建发股份公司提供审计服务；近三年签署过多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：黄茹萍，2016年开始从事上市公司审计业务，2016年成为中国注册会计师，2019年开始在容诚会计师事务所执业，近三年签署过多家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：梁宝珠，2000年开始从事上市公司审计业务，2005年成为中国注册会计师，2019年开始在容诚会计师事务所执业，近三年签署过多家上市公司审计报告。
2.上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人陈芳、项目合伙人邱小娇、签字注册会计师黄茹萍、项目质量复核人梁宝珠近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。2023年公司年报审计费用为850万元，内控审计费用为260万元。
2024年度审计费用相关定价原则未发生变化,2024年公司年报审计费用为850元，内控审计费用为260万元。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
1.董事会审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了解和审查，认为2023年度，容诚会计师事务所在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获得了充分、适当的审计证据，较好地完成了公司委托的各项工作。容诚会计师事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，公司续聘容诚会计师事务所不存在损害公司及股东利益的情形。
2.董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况
公司第九届董事会第八次会议以全票同意审议通过了《关于聘任公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司2024年度财务报告和内部控制的审计机构。
3.本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
厦门建发股份有限公司董事会
2024年4月16日
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厦门建发股份有限公司
关于修订《公司章程》的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
厦门建发股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第八次会议于2024年4月12日召开，会议审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。具体修订内容如下：
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除以上修订的条款外，原《公司章程》中的其他条款内容不变。
以上对《公司章程》的修订尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
厦门建发股份有限公司董事会
2024年4月16日
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厦门建发股份有限公司
关于2023年度利润分配预案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
● 每股分配金额：每股派发现金红利0.7元（含税）
● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
● 如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
● 若公司2024年满足现金分红条件，公司拟于2024年进行中期分红，预计公司2024年中期现金分红金额不低于相应期间归属于上市公司股东的净利润的30%，且不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。
一、利润分配方案内容
1.2023年度现金分红
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度本公司实现归属于母公司股东的净利润13,103,998,394.49元（以下简称“归母净利润”）。
2023年度，公司实施了重大资产重组暨收购红星美凯龙家居集团股份有限公司（以下简称“美凯龙”）控制权事项，将美凯龙纳入公司合并报表范围，确认归属于母公司股东的重组收益9,522,394,881.04元但无相应现金流入。公司剔除上述重组收益后的归母净利润为3,581,603,513.45元，公司剔除上述重组收益和永续债利息后的归母净利润为3,098,093,967.33元。
根据《公司2023-2025年度股东回报规划（修订稿）》的规定，公司在剔除上述重组收益后的归母净利润3,581,603,513.45元的基础上，综合考虑股东投资回报以及本公司业务可持续发展等因素，本公司拟定2023年度利润分配预案为：以2023年12月31日的总股本3,004,071,338股为基数，向全体股东每10股派发现金红利7元（含税），共计派发现金红利2,102,849,936.60元，剩余未分配利润结转至2024年度。本公司2023年度不进行资本公积金转增及送股。
本次拟派发的现金红利占剔除上述重组收益后的归母净利润的比例为58.71%，相比上年现金红利占归母净利润的比例提高20.44个百分点。
本次拟派发的现金红利占剔除上述重组收益和永续债利息后的归母净利润的比例为67.88%，相比上年现金红利占剔除永续债利息后的归母净利润的比例提高26.23个百分点。
公司上市以来始终重视股东回报，长期坚持以现金分红回馈投资者。公司近5年累计现金分红91.60亿元，上市后累计现金分红169.76亿元（含本次）。
如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。
2.2024年中期现金分红
若公司2024年满足现金分红条件，公司拟于2024年进行中期分红，预计公司2024年中期现金分红金额不低于相应期间归属于上市公司股东的净利润的30%，且不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。
公司拟提请股东大会授权董事会在符合利润分配的条件下制定具体的2024年中期利润分配方案。
二、董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于2024年4月12日召开了第九届董事会第八次会议，会议一致审议通过了《公司2023年度利润分配预案》，本预案符合《公司章程》规定的利润分配政策和《公司2023-2025年度股东回报规划（修订稿）》。
三、相关风险提示
本次利润分配预案不会对公司现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。
本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议，待股东大会审议通过后方可实施，提请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
厦门建发股份有限公司董事会
2024年4月16日
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厦门建发股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 公司及子公司2023年度计提上述各类资产减值准备53.13亿元（人民币，下同），将减少公司“归属于母公司股东的净利润”24.27亿元。
● 2023年，房地产行业的政策环境相对宽松，但外部市场形势依然严峻，居民的消费信心不足，行业整体规模继续下滑，受此影响公司部分区域销售进度不及预期。公司根据不同区域的市场环境采取了积极的销售策略和管理措施，部分存货出现减值迹象。基于谨慎性原则，2023年度公司及子公司对该部分存货计提了跌价准备。
厦门建发股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月12日召开第九届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》：根据《企业会计准则》和公司主要会计政策、会计估计等相关制度要求，基于谨慎性原则，公司及控股子公司拟对应收账款、其他应收款和存货等计提资产减值准备，具体情况如下：
一、本次计提资产减值准备概述
根据相关制度要求，结合公司运营的实际情况，公司及控股子公司2023年度拟计提资产减值准备531,305.92万元（其中红星美凯龙家居集团股份有限公司计提资产减值准备127,095.58万元），主要包括：应收账款计提坏账准备80,331.23万元，其他应收款计提坏账准备29,428.50万元，存货计提跌价准备330,320.89万元（其中房地产业务计提存货跌价准备293,096.84万元），合同资产计提减值准备29,957.58万元，其他非流动资产计提减值准备45,401.56万元。
二、计提坏账准备的具体情况
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用单项或组合计提坏账准备的方法，公司及控股子公司2023年度拟对应收账款计提坏账准备80,331.23万元、对其他应收款计提坏账准备29,428.50万元、对长期应收款计提坏账准备2,152.44万元，对合同资产计提减值准备29,957.58万元，对其他流动资产计提减值准备14,909.81万元，对其他非流动资产计提减值准备16,101.56万元。
三、计提存货跌价准备的具体情况
2023年，房地产行业的政策环境相对宽松，但外部市场形势依然严峻，居民的消费信心不足，行业整体规模继续下滑，受此影响公司部分区域销售进度不及预期。公司根据不同区域的市场环境采取了积极的销售策略和管理措施，部分存货出现减值迹象。基于谨慎性原则，2023年度公司及子公司对该部分存货计提了跌价准备。
依据存货成本与可变现净值相比较的方法，公司及控股子公司2023年度拟对存货计提跌价准备330,320.89万元，其中大额存货跌价准备情况如下：
武汉·云璟二期项目计提存货跌价准备23,743.94万元；
南宁·和悦项目计提存货跌价准备22,668.22万元；
江阴·天敔湾项目计提存货跌价准备19,968.14万元；
厦门·臻华府项目计提存货跌价准备19,152.22万元；
广州·明珠湾玺项目计提存货跌价准备18,930.69万元；
武汉·悦文华项目计提存货跌价准备17,311.96万元；
合肥·滨语听湖项目计提存货跌价准备16,513.68万元；
鄂州·阅山湖项目计提存货跌价准备15,149.21万元；
江阴·珺和府项目计提存货跌价准备13,301.75万元；
杭州·檀境里项目计提存货跌价准备12,743.68万元；
厦门·书香泊月项目计提存货跌价准备11,817.53万元；
佛山·三堂锦园项目计提存货跌价准备11,689.01万元；
四、计提其他非流动资产减值准备的具体情况
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据可收回金额与账面价值相比较的方法，公司及控股子公司拟对个别进展不达预期的资产计提其他非流动资产减值准备29,300.00万元。
五、计提资产减值准备对公司财务状况的影响
公司及子公司2023年度计提上述各类资产减值准备531,305.92万元，将减少公司2023年度合并报表“净利润”448,126.63万元，减少公司“归属于母公司股东的净利润”242,734.15万元。
特此公告。
厦门建发股份有限公司董事会
2024年4月16日
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厦门建发股份有限公司
关于增加年度担保预计额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
1.被担保人：厦门建发能化有限公司及其子公司、北京建发国际供应链管理服务有限公司及其子公司、公司红星美凯龙家居集团股份有限公司（以下简称“美凯龙”）及其子公司；
2.本次担保计划：
（1）公司拟新增为供应链业务板块子公司厦门建发能化有限公司及其子公司提供担保限额10亿元；为北京建发国际供应链管理服务有限公司及其子公司提供担保限额10亿元。
（2）公司拟调整为美凯龙及其子公司提供的担保限额由80亿元增加至120亿元；拟调整后的担保范围包括境内外债券、债务融资工具、资产证券化、信托计划和股权基金融资。
（3）上述担保有效期为本议案经公司股东大会审议通过之日起至2024年12月31日。
3.截至2024年3月末，公司实际对外担保余额为1,549.42亿元以及21.98亿美元。
4.对外担保逾期的累计数额：无
一、担保情况概述
（一）担保基本情况
公司于2023年12月21日召开了“2023年第五次临时股东大会”，会议审议通过了《关于为子公司和参股公司提供担保额度预计的议案》。为支持公司供应链业务版块子公司以及公司控股子公司红星美凯龙家居集团股份有限公司（以下简称“美凯龙”）的业务发展需要，公司拟新增为供应链业务板块子公司厦门建发能化有限公司及其子公司、北京建发国际供应链管理服务有限公司及其子公司提供担保限额各10亿元；调整为美凯龙及其子公司提供的担保限额由80亿元增加至120亿元，上述担保额度有效期为本议案经公司股东大会审议通过之日起至2024年12月31日。具体情况如下：
1. 公司及子公司拟新增为供应链业务版块子公司提供担保的情况
2024年，公司及子公司拟新增为供应链业务板块子公司厦门建发能化有限公司及其子公司、北京建发国际供应链管理服务有限公司及其子公司提供担保，担保范围包括但不限于：银行贷款、信托贷款、信托计划、境内外债券及票据、债务融资工具、资产证券化、股权基金融资、结构化融资、保函、承兑汇票、信用证、保理及其他授信额度、履约担保、资产管理计划、专项理财计划、债权投资计划、委托债权、以自有资产抵押等方式为子公司诉讼财产保全提供担保、申请期货交割仓库/厂库、关税保证保险项目、为公司开展应收账款资产证券化业务提供增信措施等，担保限额情况如下：
单位：亿元 币种：人民币
■
2. 公司拟为美凯龙提供担保的情况
2024年，公司拟调整为美凯龙及其子公司的担保限额及担保范围，担保限额调整情况如下：
单位：亿元 币种：人民币
■
调整后的担保范围：境内外债券、债务融资工具、资产证券化、信托计划和股权基金融资。
除上述增加的担保限额以外，公司“2023年第五次临时股东大会”审议通过的《关于为子公司和参股公司提供担保额度预计的议案》中对其余担保对象的担保限额保持不变。
（二）本担保事项履行的内部决策程序
本担保事项已经2024年4月12日召开的公司第九届董事会第八次会议审议通过，尚需提交本公司股东大会审议。
公司董事会提请股东大会，授权董事长或获董事长授权人士（含子公司董事长）：在担保总额度范围内根据各子公司和参股公司的实际经营情况和资金需求情况确定具体担保金额并签署相关担保文件；在担保总额度范围内，可对资产负债率高于70%与低于（含）70%的两类子公司的担保额度调剂使用。
上述“担保总额度”指公司“2023年第五次临时股东大会”审议通过的《关于为子公司和参股公司提供担保额度预计的议案》的担保总额以及本次增加的担保限额之和，为3,942.20亿元人民币和53.60亿美元或等值外币，其中：为子公司提供的担保限额为3,654.70亿元人民币和53.60亿美元或等值外币，为参股公司提供的担保限额为277.50亿元人民币，为厦门软件职业技术学院提供的担保限额为10亿元人民币。
二、被担保公司情况
（一）厦门建发能化有限公司
被担保人名称：厦门建发能化有限公司
成立时间：2024年3月22日
注册地址：厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦22楼G单元
法定代表人：林茂
注册资本：10,000万元
主营业务：供应链运营业务
主要财务数据：厦门建发能化有限公司为2024年3月22日新成立的公司，截至目前暂无财务数据。
被担保人与公司的关系：被担保人厦门建发能化有限公司为公司全资子公司。
（二）北京建发国际供应链管理服务有限公司
被担保人名称：北京建发国际供应链管理服务有限公司
成立时间：2023年12月29日
注册地址：北京市北京经济技术开发区荣华南路1号院1号楼16层1605
法定代表人：林茂
注册资本：100,000万元
主营业务：供应链运营业务
主要财务数据：北京建发国际供应链管理服务有限公司为2023年12月29日新成立的公司，截止2023年末暂无财务数据。
被担保人与公司的关系：被担保人北京建发国际供应链管理服务有限公司为公司全资子公司。
（三）红星美凯龙家居集团股份有限公司
被担保人名称：红星美凯龙家居集团股份有限公司
成立时间：2007年6月18日
注册地址：上海市浦东新区临御路518号6楼F801室
法定代表人：郑永达
注册资本：435,473.2673万元
主营业务：家居卖场
最近一年主要财务数据：
单位：亿元 币种：人民币
■
被担保人与公司的关系：被担保人美凯龙为公司控股子公司。
三、董事会意见
公司于2024年4月12日召开第九届董事会第八次会议，审议通过了《关于增加年度担保预计额度的议案》，并同意提交股东大会审议。董事会认为：公司及子公司预计对上述子公司的拟担保额度是出于各子公司业务的实际需要，有助于促进其筹措资金和良性发展，符合公司整体利益。
四、累积对外担保数量及逾期担保数量
截至2024年3月末，公司实际对外担保余额为1,549.42亿元以及21.98亿美元，其中：公司及子公司实际对子公司提供担保的余额为1,494.11亿元以及21.98亿美元，对参股公司提供担保的余额为54.35亿元，对厦门软件职业技术学院担保的余额为0.96亿元，均无逾期担保。
特此公告。
厦门建发股份有限公司董事会
2024年4月16日
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厦门建发股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更是厦门建发股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第17号》及中国证监会颁布《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益（2023年修订）》对公司会计政策进行的变更和调整，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
一、本次会计政策变更概述
2023年10月25日，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称“解释17号”），其中“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的规定自2024年1月1日起施行。
2023年12月22日，中国证监会发布《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益（2023年修订）》，自公布之日起施行。
由于上述会计准则和信息披露解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
（一）本次会计政策变更主要内容
1、关于解释第17号相关规定的会计处理
（1）关于流动负债与非流动负债的划分
解释第17号明确了企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。企业是否有行使上述权利的主观可能性，并不影响负债的流动性划分。对于附有契约条件且归类为非流动负债的贷款安排，且企业推迟清偿负债的权利取决于在资产负债表日后一年内应遵循的契约条件的，企业应当在附注中披露关于契约条件的信息（包括契约条件的性质和企业应遵循契约条件的时间）、相关负债的账面价值、以及是否存在表明企业可能难以遵循契约条件的事实和情况，以使报表使用者了解该负债可能在资产负债表日后一年内清偿的风险。本次变更不涉及对前期财务数据进行追溯调整。
（2）关于供应商融资安排的披露
解释第17号所称供应商融资安排（又称供应链融资、应付账款融资或反向保理安排，下同）应当具有下列特征：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。仅为企业提供信用增级的安排（如用作担保的信用证等财务担保）以及企业用于直接与供应商结算应付账款的工具（如信用卡）不属于供应商融资安排。企业在根据《企业会计准则第31号一一现金流量表》进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。企业在根据《企业会计准则第37 号一一金融工具列报》的要求披露流动性风险信息时，应当考虑其是否已获得或已有途径获得通过供应商融资安排向企业提供延期付款或向其供应商提供提前收款的授信。企业在根据《企业会计准则第37 号一一金融工具列报》的要求识别流动性风险集中度时，应当考虑供应商融资安排导致企业将其原来应付供应商的部分金融负债集中于融资提供方这一因素。本次变更不涉及对前期财务数据进行追溯调整。
（3）关于售后租回交易的会计处理
解释第17号明确了售后租回交易中的资产转让属于销售的，在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第21号一一租赁》第二十条的规定对售后租回所形成的使用权资产进行后续计量，并按照《企业会计准则第21号一一租赁》第二十三条至第二十九条的规定对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第21号一一租赁》第二十九条的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。本次变更不涉及对前期财务数据进行追溯调整。
2、公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2022年度非经常性损益，将使得2022年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少2,265,542.72元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少1,869,436.71元，归属于少数股东的非经常性损益净额减少396,106.01元。2022年度受影响的非经常性损益项目为“计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外”，影响金额为3,020,723.62元。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（四）本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
特此公告。
厦门建发股份有限公司董事会
2023年4月16日
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厦门建发股份有限公司
第九届监事会第八次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
厦门建发股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月2日以书面及通讯方式向各位监事发出了召开第九届监事会第八次会议的通知。会议于2024年4月12日以现场的方式在厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦44楼会议室召开。本次会议由监事会主席林芳女士召集并主持，应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的通知、召开及审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，会议所作决议合法有效。
经过审议并表决，本次会议通过了以下议案：
一、审议通过《公司2023年度监事会工作报告》
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
二、审议通过《公司2023年年度报告》及其摘要
公司监事会根据《证券法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号一一年度报告的内容与格式（2021年修订）》《上海证券交易所股票上市规则》及上海证券交易所《关于做好主板上市公司2023年年度报告披露工作的通知》等相关规定和要求，对董事会编制的2023年年度报告及摘要进行了认真严格的审核，并提出如下书面意见：
1.公司2023年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。
2.公司2023年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实、准确、完整地反映了公司当年度的财务状况和经营成果等事项。
3.在公司监事会提出本意见之前，我们未发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
因此，我们保证公司2023年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
具体内容详见公司同日刊登的公告。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
三、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
根据相关制度要求，结合公司运营的实际情况，公司及控股子公司2023年度拟计提资产减值准备531,305.92万元（人民币，下同，其中红星美凯龙家居集团股份有限公司计提资产减值准备127,095.58万元），主要包括：应收账款计提坏账准备80,331.23万元，其他应收款计提坏账准备29,428.50万元，存货计提跌价准备330,320.89万元（其中房地产业务计提存货跌价准备293,096.84万元），合同资产计提减值准备29,957.58万元，其他非流动资产计提减值准备45,401.56万元。
公司及子公司2023年度计提上述各类资产减值准备531,305.92万元，将减少公司2023年度合并报表“净利润”448,126.63万元，减少公司“归属于母公司股东的净利润”242,734.15万元。
公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能客观公正地反映公司截至2023年12月31日的财务状况、资产价值及2023年度经营成果。同意本次计提资产减值准备事项。
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-007）。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
四、审议通过《公司2023年度利润分配预案》
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-008）。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
五、审议通过《公司2023年度内部控制评价报告》
具体内容详见公司于同日刊登的公告。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
六、审议通过《关于延长向原股东配售股份相关股东大会决议有效期的议案》
为顺利推进本次向原股东配售股份（以下简称“本次发行”）的后续事项，公司拟将本次发行的股东大会决议有效期自届满之日起延长12个月。
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-012）。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
七、审议通过《关于提请股东大会延长配股相关授权事宜有效期的议案》
公司拟提请股东大会将授权董事会或其董事会授权人士全权办理与本次发行有关事项的有效期自届满之日起延长12个月，授权内容及范围不变。
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-012）。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
上文第一、二、四、六、七项议案尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
厦门建发股份有限公司监事会
2024年4月16日
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厦门建发股份有限公司
第九届董事会第八次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
厦门建发股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月2日以书面及通讯方式向各位董事发出了召开第九届董事会第八次会议的通知。会议于2024年4月12日以现场的方式在厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦44楼会议室召开。本次会议由董事长郑永达先生主持，应出席董事9人，实际出席董事9人，全体监事和高级管理人员列席了会议。本次会议的通知、召开及审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，所作决议合法有效。
经过审议并表决，本次会议通过了以下议案、报告：
一、审议通过《公司2023年度董事会工作报告》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
二、审议通过《公司2023年年度报告》及其摘要
具体内容详见公司于同日刊登的公告。
本议案已经公司第九届董事会审计委员会2024年第一次会议审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
三、审议通过《公司2023年度财务决算报告及2024年度预算案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
四、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-007）。
本议案已经公司第九届董事会审计委员会2024年第一次会议审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
五、审议通过《公司2023年度利润分配预案》
综合考虑股东投资回报以及本公司业务可持续发展等因素，本公司拟定2023年度利润分配预案为：以2023年12月31日的总股本3,004,071,338股为基数，向全体股东每10股派发现金红利7元（含税），共计派发现金红利2,102,849,936.60元，剩余未分配利润结转至2024年度。本公司2023年度不进行资本公积金转增及送股。
如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
同时，若公司2024年满足现金分红条件，公司拟于2024年进行中期分红，预计公司2024年中期现金分红金额不低于相应期间归属于上市公司股东的净利润的30%，且不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-008）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
六、审议通过《关于增加年度担保预计额度的议案》
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-009）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
七、审议通过《关于设立提名委员会并制定提名委员会工作细则的议案》
公司第九届董事会提名委员会成员如下：
主任：吴育辉
成员：林涛、黄文洲
以上人员简历见附件。
提名委员会委员任期自本次会议审议通过之日起至公司第九届董事会届满之日止。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
八、审议通过《关于修订〈独立董事制度〉并废止〈独立董事年报工作制度〉的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
九、审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-010）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十、审议通过《公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》
具体内容详见公司于同日刊登的公告。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十一、审议通过《关于修订〈审计委员会工作细则〉的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十二、审议通过《关于修订〈关联交易管理制度〉的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十三、审议通过《关于制定〈会计师事务所选聘制度〉的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十四、审议通过《公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所履行监督职责情况报告》
具体内容详见公司于同日刊登的公告。
本报告已经公司第九届董事会审计委员会2024年第一次会议审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十五、审议通过《公司关于容诚会计师事务所履职情况评估报告》
具体内容详见公司于同日刊登的公告。
本报告已经公司第九届董事会审计委员会2024年第一次会议审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十六、审议通过《关于聘任公司2024年度审计机构的议案》
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-011）。
本议案已经公司第九届董事会审计委员会2024年第一次会议审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十七、审议通过《公司2023年度内部控制评价报告》
具体内容详见公司于同日刊登的公告。
本议案已经公司第九届董事会审计委员会2024年第一次会议审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十八、审议通过《公司2023年度可持续发展报告》
具体内容详见公司于同日刊登的公告。
本议案已经公司第九届董事会战略与可持续发展委员会2024年第一次会议审议通过。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
十九、审议通过《关于延长向原股东配售股份相关股东大会决议有效期的议案》
为顺利推进本次向原股东配售股份（以下简称“本次发行”）的后续事项，公司拟将本次发行的股东大会决议有效期自届满之日起延长12个月。
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-012）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
二十、审议通过《关于提请股东大会延长配股相关授权事宜有效期的议案》
公司拟提请股东大会将授权董事会或其董事会授权人士全权办理与本次发行有关事项的有效期自届满之日起延长12个月，授权内容及范围不变。
具体内容详见公司于同日刊登的公告（公告编号：2024-012）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
二十一、审议通过《关于董事、监事2023年度及2024年度薪酬的议案》
本议案已经公司第九届董事会薪酬与考核委员会2024年第一次会议审议，全体委员回避表决，直接提交公司董事会审议。
本议案全体董事回避表决，直接提交公司股东大会审议。
二十二、审议通过《关于公司高级管理人员2023年度薪酬考核结果的议案》
本议案已经公司第九届董事会薪酬与考核委员会2024年第一次会议审议通过
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权，2位董事回避表决。
二十三、审议通过《关于召开2023年年度股东大会的议案》
公司拟于2024年5月6日14点30分召开2023年年度股东大会，会议具体内容详见公司同日刊登的公告（公告编号：临2024-013）。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
上文第一、二、三、五、六、九、十六、十九、二十、二十一项议案尚需提交公司股东大会审议。
厦门建发股份有限公司董事会
2024年4月16日
公司董事会提名委员会人员简历
吴育辉，男，1978年出生，管理学博士。现任厦门大学管理学院财务学系主任，兼任厦门建发股份有限公司独立董事、青岛征和工业股份有限公司独立董事、宁德时代新能源科技股份有限公司独立董事、世纪证券有限责任公司独立董事。
林涛，男，1972年出生，会计学博士。现任厦门大学会计系教授，厦门大学管理会计研究中心成员，兼任厦门建发股份有限公司独立董事、福建火炬电子科技股份有限公司独立董事、浙江开创电气股份有限公司独立董事、中乔体育股份有限公司独立董事、中泰证券（上海）资产管理有限公司独立董事。
黄文洲，男，1965年出生，中共党员，硕士学位。现任厦门建发股份有限公司副董事长，厦门建发集团有限公司党委书记、董事长等职。历任建发公司财务部副经理、财务部经理，厦门建发集团有限公司总经理助理、副总经理，厦门建发股份有限公司副总经理、总经理、董事长，厦门建发集团有限公司党委副书记、总经理等职。
股票代码：600153 股票简称：建发股份 公告编号：临2024-013
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厦门建发股份有限公司
关于召开2023年年度股东大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 股东大会召开日期：2024年5月6日
● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
2023年年度股东大会
(二)股东大会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2024年5月6日 14点30分
召开地点：福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦附楼6层2号会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2024年5月6日
至2024年5月6日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
不涉及
二、会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
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另外，本次股东大会还将听取2023年度独立董事述职报告。
1、各议案已披露的时间和披露媒体
上述议案已经公司2024年4月12日召开的第九届董事会第八次会议、第九届监事会第八次会议审议通过。会议决议公告已于2024年4月16日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。本次股东大会的会议资料将另行刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
2、特别决议议案：5、6
3、对中小投资者单独计票的议案：1、2、3、4、5、6、7、8、9、10
4、涉及关联股东回避表决的议案：10
应回避表决的关联股东名称：上述第10项议案应回避表决的关联股东为郑永达、黄文洲、叶衍榴、邹少荣、林茂、陈东旭。
5、涉及优先股股东参与表决的议案：不涉及
三、股东大会投票注意事项
(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。
持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。
(三)同一表决权通过现场、上海证券交易所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
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(二)公司董事、监事和高级管理人员。
(三)公司聘请的律师。
(四)其他人员
五、会议登记方法
（一） 参会股东（或股东授权代理人）登记时需提供以下文件：
1.法人股东：法人股东的法定代表人出席会议的，应持法人股东股票账户卡、本人有效身份证或其他能够表明其身份的有效证件、法人单位营业执照复印件（加盖公章)；委托代理人出席会议的，代理人还应持本人有效身份证或其他能够表明其身份的有效证件、书面授权委托书（附件1）。
2.个人股东：个人股东亲自出席会议的，应持本人有效身份证件或其他能够表明其身份的有效证件、股票账户卡；委托代理他人出席会议的，代理人还应持本人有效身份证件或其他能够表明其身份的有效证件、股东授权委托书（附件1）。
3.异地股东可采用信函或传真的方式登记，在来信或传真上须写明股东姓名、股东账户、联系地址、邮编、联系电话，并附身份证及股东账户复印件，信封上请注明“股东大会”字样。
（二） 参会登记时间：2024年4月30日（9:00-12:00，14:30-18:00）。
（三） 现场会议登记地址及联系方式：
1.地址：福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层证券部
2.联系电话：0592-2132319
3.传真号码：0592-2592459
（四） 股东可以在登记时间截止前用传真或信函方式办理登记。通过信函或传真方式登记的股东请留下联系电话，以便联系。
六、其他事项
（一）本次股东大会现场会议会期半天，与会股东或代理人交通、食宿费自理。
（二）出席现场会议人员请于会议开始前提前半小时到达会议地点，并携带身份证明、持股凭证、授权委托书等原件，以便验证入场。
（三）公司联系部门及联系方式：
厦门建发股份有限公司证券部，联系电话：0592-2132319。
特此公告。
厦门建发股份有限公司董事会
2024年4月16日
附件1：授权委托书
授权委托书
厦门建发股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2024年5月6日召开的贵公司2023年年度股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东帐户号：
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委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：
委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
